Hvilke to positive skattefordeler oppnår en ved å spare i aksjefond?
Ved å spare i aksjefond oppnår du to skattefordeler:
Skattefri avkastning: En del av avkastningen som man får i aksjefond er skattefri. Du betaler kun skatt på den avkastningen som overstiger skjermingsrenten. Skjermingsrenten fastsettes på bakgrunn av gjennomsnittlig tre måneders rente på statskasseveksler, som er en tilnærmet risikofri rente. Skjermingsrenten vil derfor ligge i praksis på nivå med en gjennomsnittlig høyrente konto i bank etter skatt. Skjermingsfradraget for 2011 er satt til 1,5 prosent, 2010 er satt til 1,6 % mot 1,3 % i 2009,3,8% i 2008 og 3,3% i 2007.
Langsiktig skattekreditt: Ved sparing i aksjefond betaler du ikke skatt på den løpende latente gevinsten du måtte ha på andelene dine. Det er først når du realiserer en gevinst at denne kommer til beskatning. Så lenge en holder pengene i ro vil skattebeløpet bli stående i aksjefondet og kunne gi deg enda mer avkastning på lang sikt. På kort sikt er effekten av skattekreditten begrenset, men på lang sikt (slik som sparing i aksjefond bør være) vil skattekreditten kunne gi vesentlig høyere avkastning på sparepengene.