Hva er status på IPA- fripolise etter endringen i lovverket?
Stortinget vedtok i mai 2006 å fjerne skattestimulert individuell pensjonssparing (IPA). Overgangsreglene innebærer at den enkelte har rett til å få utbetalt midlene dersom innestående midler på kontrakten utgjorde mindre enn 1,5 G per 31. desember 2006, dvs.kroner 94 338. Ved innløsning av IPA blir både innbetalt kapital og akkumulert avkastning lagt til inntekten og beskattet med full marginalskatt. Ved å la pengene stå, utsettes skatten til pengene utbetales etter fylte 64 år og pensjonsskatten er normalt lavere enn skatt som yrkesaktiv.
- IPA-midler er fortsatt unntatt formuesbeskatning.
- Ved innløsning av IPA blir både innbetalt kapital og akkumulert avkastning lagt til inntekten og beskattet med full marginalskatt. Ved å la pengene stå, utsettes skatten til pengene utbetales etter fylte 64 år.
- Du betaler ikke skatt av løpende renteinntekter på IPA.
- IPA-midler kan flyttes mellom fond uten at det realiseres skatt (på samme måte som ved investering gjennom unit link)
SKAGENs råd er imidlertid å la IPA-midler innbetalt før 12. mai 2006 bli stående fordi beløpet fortsatt vil være unntatt formuesbeskatning og beskatning av løpende avkastning. IPA i et livsforsikring- eller unit link selskap kan ikke flyttes til SKAGEN. Har du en slik IPA, anbefaler vi at du flytter avtalen til Silver Pensjonsforsikring AS hvor SKAGEN inngår i fondsmenyen. Flytteskjema finner du her
Ta kontakt med en av våre formuesforvaltere på telefon 04003 for mer informasjon om IPA.